母の温もりを求める少年が、イジメの同級生に騙され、チ〇ポで母を再び女性に変える物語。

息子の友達として来た兄が、母への恋と父子家庭の寂しさからスキンシップをエスカレート。実は兄は息子をいじめ、姉はそれを知らず関係を深まる。禁断の関係が交錯し、51分に詰め込まれた映像作品。